Salute e malattia
Gli accordi di spesa flessibile (FSA) sono una componente in crescita di molti piani assicurativi sanitari aziendali e offrono il vantaggio aggiuntivo del risparmio fiscale. Circa 35 milioni di americani lavoratori utilizzano questi conti, secondo l'Employers Council on Flexible Compensation. I datori di lavoro offrono gli FSA come una componente di un pacchetto di benefici sanitari. Altri tipi di FSA possono essere utilizzati per l'assistenza all'infanzia o altre spese per familiari a carico.
Un individuo finanzia il proprio conto di spesa attraverso una trattenuta sulla busta paga. Alcuni datori di lavoro pre-finanziano i conti dei dipendenti come modo per compensare le spese del piano sanitario, come franchigie più alte (una franchigia è l'importo che un individuo o una famiglia deve pagare prima che un piano assicurativo sanitario intervenga per pagare i costi medici). I soldi nel conto possono essere usati per coprire i costi medici "first-dollar", come i farmaci da banco. Il denaro nel conto paga solitamente visite mediche, ticket per il pronto soccorso, prescrizioni o altri costi tradizionali.
La maggior parte delle spese mediche è coperta da un FSA, incluse spese per vista, farmacia e odontoiatria. Alcuni assicuratori coprono spese aggiuntive, come abbonamenti in palestra, ma solo le spese approvate dall'IRS offrono risparmi fiscali. L'IRS considera un kit per test di gravidanza una spesa medica ma non approva i vestiti premaman, per esempio. Le spese mediche pagate da un individuo, dal coniuge e dai familiari a carico sono coperte.
I soldi versati in un FSA hanno vantaggi fiscali simili ai fondi versati in un piano pensionistico 401K. I fondi vengono detratti dai tuoi guadagni prima di qualsiasi trattenuta fiscale. Un individuo che destina 1.500 dollari al proprio conto di risparmio e paga il 25% di tasse federali, previdenziali e statali potrebbe aspettarsi di risparmiare 375 dollari sulle tasse.
Tutti i soldi nell'FSA devono essere utilizzati entro la fine dell'anno o andranno persi. Ciò significa che un individuo deve considerare attentamente quanti soldi versare nel conto. In alcuni casi, un piano può offrire un periodo di grazia di 2 mesi e mezzo dopo la fine dell'anno del piano, ma i soldi del conto possono andare solo verso spese qualificate. Una buona regola pratica è guardare le spese mediche dell'anno precedente — inclusi costi dei farmaci, visite mediche e costi per vista e odontoiatria — come modo per stimare quanto dovresti contribuire al conto.
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