Salute e malattia
I Conti di Risparmio Sanitario (HSA) sono conti di risparmio destinati alle spese sanitarie. L'HSA copre le spese mediche solitamente non coperte dall'assicurazione sanitaria tradizionale. Le caratteristiche distintive includono vantaggi fiscali, maturazione di interessi e portabilità. Utilizzato insieme all'assicurazione sanitaria, l'HSA offre una protezione aggiuntiva contro problemi di salute attuali e futuri.
Un Conto di Risparmio Sanitario è essenzialmente un conto di risparmio. Ciò che lo differenzia da un conto normale è che i fondi possono essere utilizzati solo per spese mediche. I contributi sono esentasse. Istituito dall'Internal Revenue Service (IRS), il conto prevede una deduzione fiscale sulla dichiarazione annuale. Le spese mediche pagate dal fondo sono anch'esse esentasse. Il denaro versato si riporta di anno in anno e non deve essere utilizzato in un anno specifico. Il conto genera interessi, anch'essi esentasse.
L'IRS stabilisce chi può aprire un HSA. Solo persone sotto i 65 anni e non coperte da Medicare possono aprire un conto. Non si può essere a carico di un'altra persona. Il richiedente deve essere coperto da un piano sanitario ad alta franchigia (HDHP) qualificato HSA e non può avere altre coperture non HDHP. Un HDHP, o piano sanitario catastrofico, ha una franchigia elevata, solitamente $1.000 o più. Esistono limiti annuali di contribuzione. Per il 2011: $3.050 per singoli e $6.150 per famiglie. I titolari over 55 possono contribuire $1.000 extra all'anno. Contributi superiori comportano una penalità fiscale del 6%.
Molte aziende offrono HSA durante l'open enrollment. Il consulente dei benefici verifica l'idoneità del dipendente. Banche e cooperative di credito offrono conti HSA. È possibile contattare le compagnie assicurative per l'iscrizione. Non è un prodotto che si acquista, ma un conto in cui depositare denaro.
Le spese ammissibili HSA includono visite mediche, farmaci su prescrizione, esami di laboratorio, forniture per diabetici, visite specialistiche e ricoveri. Sono coperte anche spese non maggiori come cure dentistiche, visive, occhiali, programmi per smettere di fumare e agopuntura. Dal 2011, i farmaci da banco (tosse, antidolorifici) non sono più ammissibili. L'uso dei fondi per spese non ammissibili comporta una tassa d'accisa del 10% e la spesa è tassata come reddito normale.
Aprire un HSA permette di risparmiare per future spese sanitarie, esentasse. Il conto offre maggiore scelta e controllo sull'uso dei fondi sanitari. Il maggior vantaggio: tutti i dollari risparmiati sono esentasse. Alcune banche permettono di investire i fondi HSA in azioni, obbligazioni e fondi comuni con rendimenti potenzialmente maggiori. La portabilità significa che il conto non è influenzato da cambi di lavoro, perdita dell'impiego o trasferimenti.
Gli HSA possono diventare veicoli d'investimento per la pensione. Dopo i 65 anni, non si applica la tassa d'accisa per spese non mediche usando fondi HSA. I fondi vanno comunque dichiarati come reddito. Le spese mediche restano esentasse dopo i 65 anni. I fondi HSA possono coprire le spese del titolare, del coniuge e dei familiari a carico.
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