Health Savings Accounts (HSA): Benefici, Limiti e Piani Datore di Lavoro

Molti datori di lavoro offrono ai dipendenti conti flessibili per i risparmi sanitari. Sia i datori di lavoro che i dipendenti possono contribuire con dollari pre-tasse a questo tipo di fondo, spesso chiamato piano mensa (cafeteria plan) o piano sezione 125. I dipendenti possono usare i soldi negli health savings accounts per coprire costi sanitari non coperti dalla loro assicurazione sanitaria.

Definizione

Gli health savings accounts dei dipendenti sono piani sponsorizzati dal datore di lavoro in cui un dipendente versa denaro nel piano ogni periodo di paga e può accedere al denaro solo per pagare esigenze sanitarie. I dipendenti usano spesso questi piani per pagare spese sanitarie che la loro assicurazione non copre. Ad esempio, persone con gravi problemi di salute come cancro o diabete potrebbero aver bisogno di usare un health savings account per aiutare a pagare trattamenti specializzati.

Limiti di Contribuzione

Il Bureau of Labor Statistics afferma che non esiste una legge federale che limiti l'importo che un dipendente può contribuire al proprio health savings account in un anno o in una vita. Tuttavia, i singoli datori di lavoro possono limitare l'importo dei contributi che i dipendenti possono fare ai loro piani. Comuniamente, i datori di lavoro limitano i dipendenti a 2.000-3.000 dollari all'anno. Il dipendente non può cambiare i termini del piano durante l'anno a meno che il suo stato familiare non cambi a causa di nascita, matrimonio o divorzio.

Rollover (Rinnovo Annual)

Ad aprile 2011, gli health savings accounts dei dipendenti non si rinnovano (roll over) da un anno all'altro. Se un dipendente ha fondi rimanenti alla fine di un anno di benefici, non può né usarli durante l'anno successivo né ottenere un rimborso dal datore di lavoro per i fondi inutilizzati. È per questo che alcuni datori di lavoro limitano l'importo dei fondi che un dipendente può contribuire durante l'anno; non vogliono che il dipendente perda fondi inutilizzati se non ha bisogno di tante cure mediche quanto il suo piano gli permette di risparmiare.

Medical Savings Account (MSA)

Oltre a un piano mensa, alcuni datori di lavoro offrono medical savings accounts. Questi conti sono simili ai conti pensionistici in quanto il dipendente versa denaro nel conto da ogni busta paga e i conti possono accumulare interessi. Il dipendente non deve pagare tasse sugli interessi finché non preleva denaro dal conto. I dipendenti devono avere un'assicurazione sanitaria ad alta franchigia per qualificarsi per questo tipo di piano e possono contribuire fino al 65% delle loro franchigie assicurative ogni anno. A differenza dei piani mensa, i medical savings accounts permettono ai dipendenti di rinnovare i fondi da un anno all'altro.